1. IRP 하면 세금이 줄어든다는데, 정확히 뭐가 좋은 걸까?
연말이 되면 주변에서 “IRP 넣었어?”, “세액공제 챙겨야지”라는 말을 자주 듣게 됩니다.
그런데 막상 알아보려고 하면 용어도 어렵고 계산도 복잡해 보이죠.
오늘은 IRP(개인형 퇴직연금)가 무엇인지,
그리고 왜 세금을 줄여주는지 아주 쉽게 풀어드릴게요.
처음 접하는 분도 이 글 하나면 개념이 정리될 수 있도록 구성했습니다.
2. “IRP 하면 세금이 줄어든다는데, 정확히 뭐가 좋은 걸까?”
연말이 되면 주변에서 “IRP 넣었어?”, “세액공제 챙겨야지”라는 말을 자주 듣게 됩니다.
그런데 막상 알아보려고 하면 용어도 어렵고 계산도 복잡해 보이죠.
오늘은 IRP(개인형 퇴직연금)가 무엇인지,
그리고 왜 세금을 줄여주는지 아주 쉽게 풀어드릴게요.
처음 접하는 분도 이 글 하나면 개념이 정리될 수 있도록 구성했습니다.
1. IRP란 무엇인가?
IRP는 Individual Retirement Pension, 즉 개인형 퇴직연금입니다.
쉽게 말하면,
“노후를 위해 스스로 모으는 연금 통장”
입니다.
직장인뿐 아니라 자영업자, 프리랜서도 가입할 수 있습니다.
-> IRP의 핵심 특징
- 연간 최대 1,800만원까지 납입 가능
- 납입 금액 일부를 세금에서 공제
- 55세 이후 연금으로 수령 가능
- 중도 해지 시 세금 불이익 있음
3. 세액공제란 무엇일까?
세액공제는 “내가 내야 할 세금 자체를 깎아주는 제도”입니다.
예를 들어,
- 내야 할 세금이 100만원인데
- 세액공제로 30만원을 공제받으면
👉 실제 납부 세금은 70만원이 됩니다.
즉, 세금에서 바로 차감되는 구조라서 체감 효과가 큽니다.
4. IRP 세액공제 얼마나 받을 수 있을까?
✔ 세액공제 한도
- 연금저축 + IRP 합산 최대 900만원
- IRP 단독 최대 900만원까지 가능
✔ 공제율
- 총급여 5,500만원 이하: 16.5%
- 총급여 5,500만원 초과: 13.2%
-> 예시로 계산해볼까요?
연봉 5,000만원 직장인이
IRP에 700만원 납입했다면?
👉 700만원 × 16.5% = 115만 5천원 환급 가능
연봉 6,000만원 직장인이
700만원 납입했다면?
👉 700만원 × 13.2% = 92만 4천원 환급
💬 생각보다 꽤 큰 금액이죠?
5. IRP가 유리한 사람은 누구?
✔ 연말정산 환급을 늘리고 싶은 직장인
✔ 당장 여유자금이 있지만 세금을 줄이고 싶은 분
✔ 노후 대비를 체계적으로 하고 싶은 분
✔ 자영업자, 프리랜서
특히 고정 수입이 있는 직장인에게 가장 효과가 큽니다.
5. IRP 가입은 어디서?
대부분 금융기관에서 가입 가능합니다.
- 국민은행
- 신한은행
- 삼성증권
- 미래에셋증권
은행·증권사 앱에서 비대면 개설이 가능합니다.
6. 꼭 알아야 할 주의사항
⚠ 중도 해지하면 세금 추징
⚠ 55세 이전 인출 시 기타소득세 발생
⚠ 투자 상품 선택에 따라 수익 변동 가능
IRP는 단기 투자용이 아니라 장기 노후 자금용이라는 점을 꼭 기억하세요.
7. IRP vs 연금저축 차이 한눈에
| 구분 | IRP | 연금저축 |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 | 누구나 |
| 세액공제 한도 | 900만원 | 600만원 |
| 중도 인출 | 제한적 | 상대적 유연 |
| 퇴직금 이체 | 가능 | 불가 |
8. IRP는 “절세 + 노후 준비” 두 마리 토끼
IRP 세액공제는 단순히 세금을 줄이는 제도가 아닙니다.
✔ 올해 세금 환급
✔ 장기 복리 투자
✔ 노후 대비
를 동시에 할 수 있는 제도입니다.
다만, 무조건 많이 넣는 것보다 자신의 현금 흐름을 먼저 점검하는 것이 중요합니다.
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1: 연말정산, 종합소득세 두 번 다 신청할 수 있나요?
A: “연말정산 또는 종합소득세 신고 중 한 번만 공제, 다만 연말정산에서 못 받은 건 종합소득세에서 보완 가능”입니다.
- 근로소득자: 원칙은 연말정산에서 공제, 누락분만 종합소득세 신고로 추가 반영.
- 사업소득자·프리랜서 등: 연말정산이 없으므로 종합소득세 신고 때 처음 공제
Q2: IRP와 연금저축 차이는 뭔가요?
A: IRP는 주로 퇴직금과 관련된 퇴직연금이고, 연금저축은 개인이 노후 준비를 위해 가입하는 연금상품입니다. 세액공제 한도는 두 계좌를 합산해서 적용돼요.
Q3: IRP 납입액을 언제든지 인출할 수 있나요?
A: 원칙적으로 노후에만 출금 가능하며, 중도 인출 시 세금 불이익이 있을 수 있습니다.
Q4: IRP 세액공제는 자동으로 적용되나요?
A: IRP 계좌에 납입만 하면 연말정산 때 관련 서류 제출을 통해 받을 수 있습니다.
Q5: 세액공제 받으면 세금이 완전히 없어지나요?
A: 세액공제는 내야 할 세금 일부를 줄여주는 것으로, 전부 없어지는 것은 아닙니다. 개인별 상황에 따라 달라질 수 있습니다.
실행 팁 (초보자용)
- 연말정산 예상 세액 먼저 확인
- 여유 자금 범위 내에서 납입 결정
- 안정형·혼합형 상품부터 시작
- 매년 한도 체크 후 납입 전략 조정
